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数链空间/品牌联盟 专业的声音 | 商业银行监管评级完善升级:优化区分度与监管方式

发布日期:2021年09月29日 点击:

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本文作者:数链空间/品牌联盟成员 安泰信用分析师 李沐勋


事件

 9月22日,银保监会发布《商业银行监管评级办法》(银保监发〔2021〕39号,以下简称《办法》),旨在加强商业银行风险监管,完善商业银行同质同类比较和差异化监管,合理分配监管资源,促进商业银行可持续健康发展。新行《办法》是对《商业银行监管评级内部指引(试行)》[1](以下简称《指引》)所使用评级方法的优化和完善,同时加强风险监控,落实差异化监管。经银保监会批准设立的其他银行业金融机构的监管评级,同样参照《办法》执行[2]。《办法》自印发之日施行,《指引》及相关配套制度同时废止。

评级体系优化

《指引》中的传统评级方法借鉴了国际通用的“CAMELS” 评级体系,在“CAMELS”体系上增加了一个维度,形成我国特色的“CAMELS+”评级方法,从七个维度衡量商业银行的风险状况:流动性Capital adequacy、资产质量Asset quality、管理状况Management quality、盈利状况Earnings、流动性风险Liquidity、市场风险Sensitivity to market risk和信息科技风险Information Technology。


而新发布的《办法》结合了当前银行风险特征和监管重点,在《指引》中“CAMELS+”体系基础上进一步迭代和优化,从评级要素、权重和评级结果三个方面进行了改动。指标要素的变动包括:


1.新增“数据治理”指标,赋权值5%。该指标在旧方法中属于“管理质量”内容,占整体权重的2%。银保监会在关于《办法》答问中强调,要把数据真实性、准确性、完整性作为评判银行风险管理状况的基础性因素,加大数据治理监管力度;


2.新增“机构差异化要素” 指标,赋权值5%,目的在于合理体现机构差异化状况,充分考虑不同类型及不同体量银行机构的风险特征,对其实施差异化监管。


3.“管理状况”指标调整为“公司治理与管理质量”,权重仍为20%,目的在于突出公司治理的作用,加大对银行机构公司治理状况的监管关注,引导银行将改进公司治理作为防范化解风险的治本之策[3]。


权重设置方面,“盈利状况”权重由10%降至5%,“流动性风险”权重由20%降至5%,减少的权重由新增的两个指标进行弥补;其余指标所占权重未发生变化。评级要素与权重的优化体现出新评级模型对目前商业银行面临的外部环境和监管规则、以及经营业务模式和风险特征所做出的适应性改动。

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新体系的评级结果在原有1-6级的基础上新增S级,1级进一步细分为两档。原《指引》中由1至6六个级别代表分数由高到低,得分越低则风险程度越大,其中2-4级分别细分为A、B、C三个档次。


新《办法》中,将1级进一步细分为A、B两个档次,2-6级中档次和所对应分数不变,新增S级,代表正处于重组、被接管、或实施市场退出等情况的商业银行,不参加当年评级。从评级结果来看,银保监会对头部银行区分度加强,同时对具有重组、接管和退市等重大风险的银行进行列示。

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严格控制风险

1.在评级结果运用上,《办法》第二十三条规定:“银保监会及其派出机构在日常监管基础上,根据监管评级结果,结合银行经营环境和风险特征,依法采取有针对性的监管措施和行动,进行差异化监管。”新的监管规则依据级别由高到低,逐步投入监管力度的原则进行差异化监管;通过早期介入防范风险,同时对出现风险的银行逐步实施风险处置方案。相对旧版《指引》而言,《办法》施行的规则对评级结果运用更加灵活,监管处置措施更加严格。

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 2.为加强风险监控,银保监会可对评级结果进行动态调整。《办法》第十七条指出:“年度监管评级工作结束后,被评级银行风险或管理状况发生重大变化的,银保监会及其派出机构可对监管评级结果进行动态调整。”银保监会将加大跟踪力度和风险揭示,及时和灵敏地动态监控商业银行所面临的风险,以便及时采取监管措施。


预期影响

由于该套方法下评级结果原则上仅供监管机构使用,且商业银行对结果严格保密,目前银保监会未公开披露过其监管评级结果。参考央行公布的金融机构[4]评级结果进行分析。央行评级结果中,1-5级为“绿区”,6-7为“黄区”,7-10为“红区”;“绿区”和“黄区”均在安全边界内,而“红区”则为高风险。通过分析可得,2018-2020年:


1.在安全边界内的金融机构数量分别为3768家、3873家和3957家,占比分别为86.52%、87.66%和89.95%,逐年增加;


2.“绿区”中2-4级数量有所减少,在整体中占比亦逐年下降,分别为24.90%、23.52%和20.23%;


3.“黄区”6-7级中数量逐年增加;


4.5-7级则为金融机构主要分布级别,占比分别为61.63%、63.69%和69.69%,亦逐年增长;


5.“红区”8-9级中数量逐年下降。


整体而言,机构数量向均值集中,峰部更高,整体分布更趋近于“尖峰肥尾”。故类比央行评级结果的变动方向,预期新《办法》施行后的影响:多数商业银行业务发展不会受到显著影响,评级结果将更向中间级别靠拢,意味着更多银行将受到监管关注,面对灵活、差异化的监管措施。

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数据来源:中国人民银行、安泰信用整理


总结而言,新《办法》的评级体系优化升级了原《指引》中的评级模型和映射结果,有利于提高评级区分度和结果分布科学性、合理性;监管措施将迈步至更加动态、灵活、差异化和严格的方向。


参考文献

[1]银保监会,《商业银行监管评级内部指引》(银监发〔2014〕第32号),2014-6-19.

[2]其他银行业机构包括保险公司、信托公司、资产管理公司、金融租赁公司、消费金融公司等机构 

[3] 1、2、3条中内容摘自《中国银保监会有关部门负责人就

[4]截至2020年第四季度,全部4399家金融机构中包括银行4023家,非银行机构376家。


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