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专业的声音 | 防范业务资金风险应具备的敏感度有哪些?

发布日期:2021年01月07日 点击:

作为业务运行过程的最后环节,资金结算的安全和高效运行,对整个业务的正常运转至关重要,而管理和防范好资金结算风险更是其中的重要环节之一。

在资金结算时常见的风险点有哪些?我们需要做好什么样的防控准备?本文将围绕日常业务资金操作时,我们应具备的风险敏感度进行分享。

一、事前-账户管理风险

账户管理风险的产生来源包括很多,以“对客户开户资料的合规性核查不严”为例,进行剖析。

未对开户申请资料及开户申请书的真实性、完整性、合规性进行核查,导致新开立银行结算账户的真实性和合规性存疑。

此风险点为客户的虚假开户行为提供了空间,可通过伪造相关证明文件或授权委托书方式,欺骗银行开立单位结算账户。虚假账户一旦开立,其后该账户发生的所有支付结算行为的合法性均将受到质疑。

因此,在业务开户环节时,交易员针对转让方提交的资料需要具备详实性敏感度,例如在风险防控措施方面:

1.交易员和运营部门需密切配合,严格按照《人民币银行结算账户管理办法》及实施细则等相关规章制度协助转让方办理单位结算账户开户业务,认真核查各类开户资料原件及复印件,确保开户行为的真实性、合规性。

2. 利用联网核查、工商、税务、银行业监督管理部门等政府信息公开网站,对相关开户资料的真实性进行背景调查。

3. 严格执行开户证明文件原件的核查要求,不得以核查复印件或影印件代替。

4.必要时可采取上门验证方式,或远程双录验证方式。

二、事中-结算风险

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结算风险的产生来源包括很多,以“转账汇划业务多次同向重复操作”为例进行剖析。

转账汇划业务多次同向重复操作是指未对资金划款申请资料的真实性、完整性、合规性进行核查,同时提交多笔等额同向资金划款申请,导致资金划款的合规性及资金的合法性存疑。

此风险点为客户的关联交易行为提供了空间,可通过伪造相关划款申请文件或授权委托书方式,欺骗资金结算机构进行资金划付,其所有支付结算行为的合法性均将受到质疑。

因此,在业务开户环节时,资金结算机构针对转让方提交的资金划转申请需具备详实性敏感度,例如在风险防控措施方面:

1. 严格规范业务操作流程,牢固树立防范风险意识。

2. 针对业务划款申请,需有理有据、经得起推敲。

三、事后-对账管理风险

 

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对账管理是内控重要环节和案件防控主要手段,其中风险点主要包括客户签约信息不准确导致收不到对账单、对账“混岗”操作、对账单回执未按规定审核验印、后台集中对账模式下账单交接手续不齐全、对账业务外包中客户信息保密等。

仅近3年多时间,部分商业银行由于对账不规范、违规对账等操作已收到监管处罚18例。

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因此,在业务对账环节时,交易机构、结算机构均需具备核实结算数据准确性的敏感度与职责,在出现数据异常时能及时查找运营并形成可行的解决方案。

“安全生产一万天”是天金登成立以来大家共同坚守的一个重要总体原则,同时严格防范“两项红线”,截止目前尚无不可控事故的发生。


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